引子
唯天下至诚为能尽其性。能尽其性，则能尽人之性。能尽人之性，则能尽物之性。能尽物之性，则可以赞天地之化育。可以赞天地之化育，则可以与天地参矣。
– 《中庸》
银行监管的基本内容
商业银行面临的主要风险
对银行监管的目的
- 维护银行业的稳定
- 维护存款人利益
- 加强对货币政策的控制
- 加强政府对资金流向的引导
商业银行的主要风险
头寸（position）也称为“头衬”就是款项的意思，是金融界及商业界的流行用语。头寸指投资者拥有或借用的资金数量。头寸是一种市场约定，承诺买卖合约的最初部位，买进合约者是多头，处于盼涨部位；卖出合约者为空头，处于盼跌部位。
- 信用风险
- 国家风险
- 市场风险
- 利率风险
- 流动性风险
- 操作风险
银行监管的基本内容
- 对商业银行的设立和变更事项的审批
- 银行营运过程中的监管：资本充足率要求，流动性要求，资产质量监管，对银行内部控制制度监管，风险集中和风险暴露的监管
- 对有问题银行的处理
一些被‘放松’的监管内容
- 对商业银行从事证券业务的限制
- 对商业银行设置分支机构的限制
- 对利率的限制
《巴塞尔协议》
协议内容：银行资本同加权风险资产的比率必须达到8%，核心资本同加权风险的比率不得低于4%
资本的构成与限制
核心资本
- 股本
- 公开储备
- 子银行公司中少数股东权益
附属资本 - 未公开储备
- 资产重估储备
- 普通准备金
- 混合资本工具
- 长期从属债务